落实三个“聚焦” 提升代管资金管理水平

为进一步加强代管资金管理，保障资金安全，提高资金运行和使用效益，市财政从资金收支、对账和核算三个方面，全面提升代管资金管理水平。

一是聚焦资金运行，规范资金收支管理。印发市直单位财政代管资金管理办法，规范资金收支管理和业务流程等，确保资金管理更清晰，资金运行更便捷。

二是聚焦资金安全，坚持对账管理制度。完善代管资金月度对账制度，预算单位原则上每月10日前通过纸质对账单、OA信箱或微信等多种方式与财政部门进行对账，避免部分代管资金被遗忘，长期闲置得不到有效使用。

三是聚焦资金核算，全面推进电子化管理。依托预算一体化系统，据实及时开展会计核算工作，推进代管资金核算电子化，做到资金核算“日清月结”，切实加强代管资金核算管理。